貸款審計(jì)
提供給銀行，作為審查企業(yè)是否具備銀行要求的貸款條件，以及對(duì)貸款使用情況進(jìn)行的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。在審計(jì)報(bào)告中我們不僅對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)，同時(shí)也對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理狀況、財(cái)務(wù)狀況、貸款使用情況等發(fā)表意見(jiàn)。是銀行逃避貸款風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)展示經(jīng)營(yíng)狀況必不可少的依據(jù)。
審計(jì)所需資料：
資料類(lèi)型 | 資 料 目 錄 | 說(shuō) 明 |
| 財(cái) 務(wù) 類(lèi) 資 料 | 1 | 會(huì)計(jì)報(bào)表及附注 |
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| 2 | 全部賬目 |
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| 3 | 會(huì)計(jì)憑證 |
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| 4 | 科目余額表 | 1級(jí)至末級(jí)的期初、期末和累計(jì)發(fā)生額 |
| 5 | 銀行存款對(duì)賬單、余額調(diào)節(jié)表 | 全部銀行存款對(duì)賬單 |
| 6 | 房屋、車(chē)輛產(chǎn)權(quán)證明 |
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| 7 | 長(zhǎng)短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照、被投資單位會(huì)計(jì)報(bào)表 | 截止會(huì)計(jì)報(bào)表日的被投資單位經(jīng)審計(jì)會(huì)計(jì)報(bào)表 |
| 8 | 長(zhǎng)短期借款合同，抵押擔(dān)保資料 |
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| 9 | 固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表 | 標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計(jì)殘值、使用年限、折舊額、凈值 |
| 10 | 存貨盤(pán)點(diǎn)表 | 截止會(huì)計(jì)報(bào)表日的盤(pán)點(diǎn)表，標(biāo)明存貨的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、總金額 |
| 11 | 納稅申報(bào)表及繳款書(shū) | 所有稅種全年納稅資料 |
| 12 | 發(fā)票使用情況匯總表 | 領(lǐng)購(gòu)票號(hào)、金額；已使用的票號(hào)、金額；剩余的票號(hào)、金額 |
| 備 查 類(lèi) 資 料
| 13 | 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 | 工商 |
| 14 | 稅務(wù)登記證 | 國(guó)稅、地稅 |
| 15 | 組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū) | 質(zhì)量監(jiān)督局 |
| 16 | 納稅鑒定文件 | 國(guó)稅、地稅 |
| 17 | 公司章程、協(xié)議 | 工商備案 |
| 18 | 設(shè)立、變更驗(yàn)資報(bào)告 |
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| 19 | 以前年度審計(jì)報(bào)告 |
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| 20 | 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度 |
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| 21 | 單位組織結(jié)構(gòu)框架圖 |
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| 22 | 股東會(huì)、董事會(huì)重大決議等文件 |
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| 23 | 房屋租賃協(xié)議 |
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